一、不同类型贷款利率的计算基础

商业贷款基准利率

中国人民银行规定的商业贷款基准利率是计算房贷利率的重要依据。目前，一年以内（含）利率为4.35%，一至五年（含）利率为4.75%，五年以上贷款利率为4.90%。不过实际贷款利率是在这个基准利率上进行浮动的1。

公积金贷款利率

对于住房公积金贷款，其利率也由相关规定确定。五年以下利率为3.75%，五年以上为4.25%4。

二、不同还款方式下的利率计算

等额本金还款方式

计算原理：将贷款额按还款期数均等分为N期，按每期未还本金额乘贷款利率得到当期应还利息。

计算步骤示例

假设贷款本金为P，贷款年利率为r，贷款期限为n个月。每月偿还本金 = P / n。

第一个月利息 = P×r / 12（这里将年利率换算为月利率，所以除以12），第一个月还款额 = 每月偿还本金+第一个月利息。

第二个月利息=(P - 每月偿还本金)×r / 12，第二个月还款额 = 每月偿还本金+第二个月利息，以此类推12。

等额本息还款方式

计算原理：将贷款期间的本利和年金化，每期偿还的本息和均相等。较复杂的是每期利息均不相等，但每期本息和相等。第一期利息为占用本金额乘贷款利率，将每期偿还的等额年金减第一期利息，就是第一期偿还的本金；第二期利息计算，是将第一期偿还的本金从贷款本金总额中减去，得到第二期本金数，再乘贷款利率得第二期的应还利息，以后各期以此类推。

计算步骤示例（简化公式）

设贷款本金为P，月利率为r（年利率除以12），还款总月数为n。每月还款额A的计算公式为